Waarborgregeling tot 2,25 miljoen euro

Zowel als zelfstandige, vrij beroep, kmo of grote onderneming kan je een beroep doen op deze waarborgregeling.

Ook als vzw met een economische activiteit kan je gebruik maken van de Waarborgregeling. Er is sprake van een economische activiteit op het moment dat er goederen of diensten op de markt worden aangeboden.

Uitgesloten

Behoor je tot één van de volgende sectoren dan kan je geen gebruik maken van de waarborgregeling op basis van de gewone Europese de-minimisverordening:

• Je bent een onderneming uit de sector visserij en aquacultuur (je kan eventueel steun krijgen via de de-minimissteun visserij en aquacultuur^*).
• Je bent een onderneming uit de sector van de productie van landbouwproducten (je kan eventueel steun krijgen via de de-minimissteun landbouw^*).
• Je bent een onderneming uit de sector verwerking en afzet van landbouwproducten. Dan kan je geen steun krijgen in de volgende gevallen: wanneer het waarborgbedrag wordt berekend op basis van de prijs of hoeveelheid landbouwproducten die je aankoopt van primaire producenten. Ook wanneer de steun volledig of gedeeltelijk moet worden doorgestort aan die primaire producenten, is de waarborgregeling niet van toepassing.^*
• Je bent een onderneming die een waarborg wil voor activiteiten die verband houden met de uitvoer naar derde landen of lidstaten van de EU: namelijk:
  • wanneer het waarborgbedrag rechtstreeks gekoppeld is aan de hoeveelheid producten die je uitvoert,
  • voor de financiering van een distributienet in het buitenland of voor andere lopende uitgaven die verband houden met exportactiviteiten.
• De waarborgregeling kan niet worden gebruikt voor financieringen waarbij je verplicht wordt om binnenlandse goederen te gebruiken in plaats van ingevoerde goederen. (de steun moet neutraal zijn en mag geen voorkeur geven aan binnenlandse boven buitenlandse goederen)

^*Ben je actief in één van deze uitgesloten sectoren, maar oefen je daarnaast ook andere activiteiten uit? Dan kan je toch een beroep doen op de Waarborgregeling, op voorwaarde dat je duidelijk aantoont dat de uitgesloten activiteiten geen voordeel halen uit de steun. Dit kan bijvoorbeeld door een afzonderlijke boekhouding, een scheiding van activiteiten of een aparte kostentoerekening.
Je kan voor sectoren, indien nodig, steun krijgen via de de-minimissteun Visserij en aquacultuur of de de-minimissteun Landbouw.

De financiering moet betrekking hebben op:

• een investering in het Vlaamse Gewest; of
• de activiteiten van een exploitatiezetel in het Vlaamse Gewest.

Financieringen voor export en de oprichting en uitbating van een distributienet in het buitenland zijn uitgesloten.

Kredieten

Je kan de waarborg inzetten voor verschillende vormen van financiering, zoals voor investeringskredieten, kaskredieten en straight loans, overname, borgstellingskredieten en leasingovereenkomsten.

Je mag de waarborg niet gebruiken om achterstallige of reeds bestaande schulden af te lossen.

Je kan geen waarborg krijgen voor een herstructurering van bestaande kredieten als daardoor het risico verschuift naar de Vlaamse overheid.

Leasing

Je kan voor de meeste types van leasingovereenkomsten gebruik maken van de Waarborgregeling. Voor bepaalde contracten zijn er specifieke regels:

• onroerende leasing (on- als off- balance);
• roerende leasing (on-/off balance);
• bepaalde huurkoop- en leasingformules komen enkel in aanmerking als ze voldoen aan volgende voorwaarde: het moet gaan om overeenkomsten waarbij de leasingmaatschappij een bedrijfsmiddel aankoopt en aan je verhuurt, waarbij je via de huurbetalingen minstens 90% van de investering terugbetaalt. Personenwagens zijn hier uitgesloten;
• full-optioncontract waarin ook onderhouds- of andere diensten zijn opgenomen:  dan kan je enkel voor het investerings- of kapitaalgedeelte van het contract een waarborg krijgen. De kosten voor onderhoud en diensten komen niet in aanmerking voor de Waarborgregeling.

Je kan geen waarborgregeling krijgen voor de leasing van personenwagens. Hierbij geldt volgende definitie:

• Een personenwagen is elke auto waarvan de binnenruimte uitsluitend is ontworpen en gebouwd voor het vervoer van personen en die, bij gebruik voor het bezoldigde vervoer van personen, ten hoogste acht plaatsen mag bevatten zonder die van de chauffeur.

Bedrag

De waarborg dekt maximaal 75% van het kredietbedrag. Ze vormt een aanvulling op de andere zekerheden die de financiële instelling kan vragen.

• Tot en met € 1,125 miljoen waarborgbedrag kan de financiële instelling zelf beslissen om de waarborg toe te kennen.
• Voor waarborgbedragen van meer dan € 1,125 miljoen tot € 2,25 miljoen onderzoekt PMV het dossier en is een goedkeuring van de Vlaamse minister van Economie nodig.

Voor de waarborg betaal je een eenmalige premie. Die wordt berekend volgens een bepaalde formule. Meer informatie vind je in de rubriek ‘Berekening premie’.

Premie

Voor de waarborg betaal je een eenmalige premie. Die wordt berekend volgens volgende formule: waarborgbedrag × looptijd (in jaren) × 0,5%

Je betaalt deze premie bij de indiening van het dossier.

Sluit je een financiering af via een leasingmaatschappij? Dan wordt op de premie altijd btw aangerekend. Bij banken is dat niet verplicht. Ben je btw-plichtig, dan kan je deze btw volledig of gedeeltelijk recupereren via je btw-aangifte.

Ben je niet btw-plichtig, zoals de meeste vrije beroepen? Dan kan je de aangerekende btw niet terugvorderen en betaal je bovenop de premie ook 21% btw.

Looptijd

• Voor waarborgen tot en met € 1,125 miljoen bedraagt de maximale looptijd 10 jaar.
• Voor waarborgen boven € 1,125 miljoen en tot € 2,25 miljoen bedraagt de maximale looptijd 5 jaar.

Maak je geen gebruik van de reguliere Europese de-deminimis verordening omdat je actief bent in de sector landbouw, visserij of aquacultuur? Dan gelden volgende beperkingen: 

• Waarborgen boven € 75.000 onder de-minimis landbouw zijn beperkt tot maximum 5 jaar.
• Waarborgen boven € 112.500 onder de-minimis visserij en aquacultuur zijn beperkt tot maximum 5 jaar.

De-minimis

Deze maatregel valt momenteel onder de toepassing van de Europese de minimis-regelgeving. Hierdoor mag het totaal aan de-minimissteun dat één onderneming ontvangt over een periode van drie jaar niet meer dan € 300.000 bedragen. 

• Om het bedrag van de de-minimissteun van de waarborg (het zogenaamde Brutosubsidie-equivalent - BSE) te berekenen moet je de volgende formule gebruiken: BSE = waarborgbedrag x 2,6666666667% x duur van de waarborg).
• Voor de de-minimissteun specifiek voor de sector primaire landbouw en de de-minimissteun specifiek voor de sector visserij en aquacultuur ligt het maximale BSE op respectievelijk € 20.000 en € 30.000 over een periode van drie jaren.

Meer informatie vind je op onze website Veelgestelde vragen: de-minimis. 

Kan je je krediet of leasing niet meer terugbetalen? Dan kan de financiële instelling de financiering stopzetten. PMV betaalt in dat geval haar deel van het openstaande saldo aan de bank of leasingmaatschappij, tot maximaal 75% van het gewaarborgde bedrag.

Dat betekent echter niet dat je schuld vervalt. Je blijft verantwoordelijk voor de terugbetaling van het openstaande bedrag.

De financiële instelling zal het dossier verder afhandelen en daarbij onder meer de beschikbare zekerheden uitwinnen. Daarnaast zal zij proberen de bedragen die PMV heeft uitbetaald, terug te vorderen. Een deel van de gerecupereerde bedragen wordt vervolgens teruggestort aan PMV.

Je kan de Waarborgregeling gebruiken voor een aantal vormen van overbruggingsfinanciering:

• een verlenging van een bestaande waarborg voor een lijn (bv. kaskrediet) die op eindvervaldag komt;
• een verlenging van de waarborg van een reeds gewaarborgd krediet. De duurtijd van het krediet (bv. de afbetalingsperiode van een investeringskrediet) wordt dan verlengd. 

De maximale verlenging van de waarborgtermijn bedraagt vijf jaar (inclusief een eerdere periode van verlenging voor een krediet op bepaalde termijn).

Wil je gebruik maken van de Waarborgeregeling? Dan moet je een financieringsovereenkomst afsluiten bij een financiële instelling, leasingmaatschappij of crowdlendingplatform die werd erkend als waarborghouder:

Financiële instellingen

Beobank; Bank J. Van Breda & C°; Bank Nagelmackers, BNP Paribas Fortis; Belfius Bank; Crelan; Hefboom; ING Belgium; KBC Bank; Socrowd; Triodos Bank; Trividend; Trividend Provincie Antwerpen; VDK Bank en ImpaktEU.

Leasingmaatschappijen

Belfius Lease Services en ES Finance.

Crowdlendingplatformen

Look&Fin

De lijst van waarborghouders vind je ook op de website www.pmv.eu/waarborgen > Voorwaarden.

Je kan de waarborgregeling combineren met een Startlening, Cofinanciering of Cofinanciering+ op voorwaarde dat de maximumbedragen opgelegd door de Europese de-minimis verordening niet overschrijdt. Dit is in principe € 300.000. 

Je vindt een uitgewerkt voorbeeld op de website van PMV Informatie voor financiële instellingen > Kan ik een waarborg combineren met een Startlening of een Cofinanciering(+)?.

Wil je op de hoogte blijven van wijzigingen van deze maatregel én andere maatregelen in de Subsidiedatabank van VLAIO? Dat kan via de gratis Nieuwsbrief van de Subsidiedatabank.